上市銀行近年來積極創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，并在綠色金融領(lǐng)域的布局上取得了不少成果。一方面，銀行推出了各種類型的綠色金融產(chǎn)品，包括綠色債券、綠色信貸、綠色基金、碳金融產(chǎn)品等，促進(jìn)環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和低碳經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型。另一方面，銀行在綠色金融領(lǐng)域的布局上也不斷深化，加強(qiáng)了綠色金融信息披露和綠色金融的風(fēng)險(xiǎn)管理等，提高綠色金融市場(chǎng)的透明度和可持續(xù)性。具體來看，工商銀行多元化綠色金融布局， 打造綠色金融品牌“工銀綠色銀行+”，健全“綠色技改”產(chǎn)品體系。2022年，工商銀行發(fā)行了100億元人民幣碳中和綠色金融債，為境內(nèi)首單商業(yè)銀行碳中和綠色金融債。中國(guó)銀行則打造“中銀綠色+”全球品牌，推出5大類35項(xiàng)綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)。而股份制銀行中，招商銀行探索綠色金融產(chǎn)品及服務(wù)創(chuàng)新，并在綠色投資方面踐行ESG投資理念，重視綠色金融產(chǎn)品布局，成立招商智慧能源混合基金和行業(yè)首批上海環(huán)交所碳中和ETF。平安銀行則是不斷升級(jí)綠色金融產(chǎn)品，落地清潔能源擴(kuò)產(chǎn)能“股+ 債”一體化業(yè)務(wù)，創(chuàng)新新能源電站項(xiàng)目的前期融資模式，打造新能源電站資產(chǎn)交易平臺(tái)，為大型央國(guó)企、能源集團(tuán)、民營(yíng)龍頭上市公司在可再生能源建設(shè)中提供綜合金融解決方案。光大銀行也開展綠色產(chǎn)品創(chuàng)新，推出“碳易通”“節(jié)能融易貸”及林權(quán)抵押貸款等綠色金融產(chǎn)品。而城農(nóng)商行中，重慶農(nóng)商行的綠色金融綜合服務(wù)體系基本建立，并完成清潔及可再生能源收益貸、綠色電力貸系統(tǒng)上線，拓寬企業(yè)融資渠道。渝農(nóng)商行聚焦“雙碳”目標(biāo)，成為中西部首家“赤道銀行”，構(gòu)建 “1+3+22+N”的綠色金融體系架構(gòu)，發(fā)展綠色信貸、綠色金融產(chǎn)品，全面推進(jìn)綠色金融標(biāo)桿銀行建設(shè)。易觀分析認(rèn)為，多元化的綠色金融產(chǎn)品布局可以強(qiáng)化綠色金融可持續(xù)發(fā)展，而銀行不僅要加強(qiáng)對(duì)綠色金融產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，制定相應(yīng)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和認(rèn)證機(jī)制，提高產(chǎn)品的可比性和可信度；更是要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，由于綠色金融產(chǎn)品面臨的風(fēng)險(xiǎn)較為特殊，包括環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。銀行應(yīng)該在產(chǎn)品設(shè)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理方面加強(qiáng)，確保綠色金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)可控。綠色信貸規(guī)模增速大，國(guó)有行仍是主力軍
ESG雖已推行多年，但目前銀行業(yè)ESG報(bào)告信息披露的方式、維度、內(nèi)容、頻次等尚無統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。2022年ESG的關(guān)注度顯著提高，其中“綠色貸款”作為可量化的重要指標(biāo)之一，關(guān)注度大幅提高。
從上市銀行2022年年報(bào)數(shù)據(jù)看，綠色信貸市場(chǎng)仍以國(guó)有大行為主，工行、建行綠色信貸體量均在2.5萬億元以上，其中，工商銀行的年增速更是達(dá)到了60%。而全國(guó)性股份制銀行中，中信銀行、招商銀行、民生銀行綠色信貸規(guī)模較大，但與國(guó)有行在量級(jí)上有一定的差距。不過股份制銀行的綠色信貸規(guī)模在2022年增速也都較高，中信和民生更是達(dá)到了65%以上。相比之下，城商行、農(nóng)商行由于本身資產(chǎn)規(guī)模較小，其綠色信貸規(guī)模也普遍較小，大部分都在1000億元以下。總體來看，2022年整體綠色信貸的規(guī)模都保持了良好的增速。 各銀行綠色信貸的投入方向相似，但每個(gè)銀行在綠色金融產(chǎn)業(yè)鏈條的切入點(diǎn)各不相同。具體來看，中國(guó)銀行積極參與具有國(guó)際影響力的標(biāo)桿性綠色項(xiàng)目，支持全球最大規(guī)模已運(yùn)行海上風(fēng)電場(chǎng)等項(xiàng)目，位列彭博“全球綠色貸款”和“全球可持續(xù)掛鉤貸款”排行榜中資銀行第一。建設(shè)銀行不斷優(yōu)化綠色信貸白名單機(jī)制，加大對(duì)綠色企業(yè)和項(xiàng)目的支持力度。招商銀行在綠色信貸方面，大力發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)，將資金投向節(jié)能環(huán)保、清潔生產(chǎn)、清潔能源、生態(tài)環(huán)境、基礎(chǔ)設(shè)施、綠色升級(jí)、綠色服務(wù)等領(lǐng)域。渝農(nóng)商行在綠色金融方面的表現(xiàn)可以通過以下三個(gè)案例來體現(xiàn)，一個(gè)是推出“固體廢物貸”和“碳排放配額抵（質(zhì)）押貸款”綠色貸款產(chǎn)品，以支持綠色發(fā)展，拓寬綠色企業(yè)融資渠道；第二個(gè)支持蓮花山風(fēng)電場(chǎng)改建項(xiàng)目，制定專項(xiàng)信貸政策和利率優(yōu)惠方案，全力支持風(fēng)電行業(yè)發(fā)展；第三個(gè)是璧山支行向智慧停車項(xiàng)目發(fā)放綠色信用貸款。碳賬戶是一種將碳排放權(quán)和碳減排項(xiàng)目納入銀行賬戶管理的新型綠色金融產(chǎn)品，而2022年上市銀行在碳賬戶的探索實(shí)踐方面也相當(dāng)活躍。不少地方政府、金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)平臺(tái)紛紛布局試水碳賬戶，已在運(yùn)營(yíng)中的部分碳賬戶平臺(tái)則在現(xiàn)有基礎(chǔ)上展開了進(jìn)一步的體系完善和多元化創(chuàng)新，積極探索以碳賬戶作為綠色金融授信的數(shù)據(jù)支撐。首先，部分銀行已經(jīng)推出了個(gè)人碳賬戶產(chǎn)品。比如，郵儲(chǔ)銀行湖南省分行推出的“C郵記”個(gè)人碳賬戶，圍繞綠色金融、綠色生活、綠色鄉(xiāng)村、綠色公益四大低碳場(chǎng)景，記錄20項(xiàng)綠色行為并自動(dòng)核算碳能量值，可以用于兌換權(quán)益或申請(qǐng)綠色貸款。中信銀行發(fā)行綠色低碳主題借記卡“低碳財(cái)富卡”，并上線個(gè)人碳減排賬戶——“中信碳賬戶”，引導(dǎo)公民的綠色消費(fèi)轉(zhuǎn)型。其次，基于“碳賬戶”的個(gè)人金融服務(wù)也已經(jīng)開始測(cè)試，比如，建設(shè)銀行綜合運(yùn)用大數(shù)據(jù)、機(jī)器學(xué)習(xí)等技術(shù)，通過使用客戶在交通出行、線上政府辦理等場(chǎng)景中的碳減排行為數(shù)據(jù)構(gòu)建模型，打造個(gè)人“碳賬本”，實(shí)現(xiàn)碳減排計(jì)算等。基于“碳賬本”為客戶提供信用卡額度升級(jí)、分期福利、銀行卡消費(fèi)折扣、支付優(yōu)惠、碳積分商城權(quán)益兌換等個(gè)人金融服務(wù)。此外，銀行也在探索碳賬戶的平臺(tái)化發(fā)展，招商銀行自2022年5月上線全國(guó)首個(gè)借信雙卡碳賬戶平臺(tái)“低碳家園”后，持續(xù)通過深層次的內(nèi)部融合與多方位的外部聯(lián)動(dòng)，引導(dǎo)居民生活方式的綠色轉(zhuǎn)型，助力消費(fèi)領(lǐng)域碳減排。平安銀行個(gè)人碳賬戶平臺(tái)“低碳家園”在平安口袋銀行APP上線，并攜手中國(guó)銀聯(lián)、上海環(huán)境能源交易所共同打造銀行業(yè)首個(gè)全卡碳賬戶。用戶可通過日常生活中的15項(xiàng)綠色行為，享受碳減排量和綠色能量的雙重價(jià)值體系。易觀分析認(rèn)為，從現(xiàn)有碳賬戶發(fā)展來看，建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫是打破壁壘、實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)高效利用的必然趨勢(shì)，以實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)資源的充分整合利用、提升碳賬戶背后“碳資產(chǎn)”的流動(dòng)性。而碳賬戶的探索實(shí)踐在服務(wù)綠色產(chǎn)業(yè)、推動(dòng)碳減排等方面發(fā)揮積極作用，可以增強(qiáng)銀行的綠色金融業(yè)務(wù)。同時(shí)，碳賬戶的推廣和應(yīng)用有助于推進(jìn)碳市場(chǎng)的發(fā)展，通過碳排放權(quán)和碳減排項(xiàng)目的交易，可以提高碳市場(chǎng)的流動(dòng)性和透明度，吸引更多投資者和企業(yè)參與。
數(shù)字技術(shù)的發(fā)展為綠色金融提供了更多的創(chuàng)新空間，銀行利用新一代信息技術(shù)，如人工智能、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算和區(qū)塊鏈等，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的數(shù)字化和綠色化轉(zhuǎn)型，有助于實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)。未來，綠色金融將成為銀行最重要的增量業(yè)務(wù)之一。
銀行未來需要關(guān)注兩個(gè)關(guān)鍵問題：如何拓展中小型綠色項(xiàng)目融資市場(chǎng)以及如何管理綠色產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐ESG是銀行業(yè)應(yīng)對(duì)這些挑戰(zhàn)的關(guān)鍵。ESG的實(shí)踐不僅對(duì)銀行在實(shí)現(xiàn)共同富裕、可持續(xù)發(fā)展和踐行普惠等方面擔(dān)負(fù)著重大的社會(huì)責(zé)任，而且越來越嚴(yán)格的監(jiān)管要求金融機(jī)構(gòu)在信息披露方面更加全面。銀行實(shí)行良好的ESG管理、及時(shí)披露ESG社會(huì)責(zé)任報(bào)告和提高ESG評(píng)級(jí)，有利于獲得更多的資金支持。
